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食堂财务反结帐怎么操作,食堂财务反结帐怎么操作好

发布时间:2023-06-28 04:00        作者:admin

一、反记账怎么操作

  反记账怎么操作   第一步、反结账1、进入用友软件,打开总账系统模块,依次点击总账—

期末—

结账,如图所示: 2、在弹出的窗口中,选择要取消结账的最后一个结账月份,按Ctrl+Shift+F6组合键,再输入帐套主管的口令即可。

如图所示: 第二步、反记账1、依次点击总账—

期末—

对账,如图所示: 2、在弹出的窗口中,直接按Ctrl+H组合键,弹出一个提示“
恢复记账前状态功能已被激活”
,再点击〖确定〗按钮,如图所示: 3、退出上面的窗口后,再依次点击总账—

凭证—

恢复记账前状态,如图所示: 4、在弹出的“
恢复记账前状态”
窗口,根据需要选择“
最近一次记账前状态”
或“
×
×
×
×
年×
×
月初状态”

其中:最近一次记账前状态,即将最近一次记账的凭证恢复成未记账凭证, 以便重新修改,再记账。

本月月初状态,即将本月全部己记账的凭证恢复成未记账状态,以便重新修改,再记账。

5、选择完成后,用鼠标点击〖确认〗按钮,输入帐套主管口令,系统开始进行恢复工作。

  反记账的基本信息   反记账是电算化财务在经过记账后,需要返回记账前状态时,进入对账状态下按住"
CTRL"
+"
H"
键激活恢复记帐前状态功能,然后点击它,就可以将电算化账务恢复到记帐前状态。

  反记账这种说法是及其错误的,误导人的。

理论上没有这样的叫法,是某些软件"
自创"
的叫法。

准确的说法应该是结账撤回。

同样的例子还有反审核,其准确的说法应该是审核撤回。

希望各大软件厂商不要再误导广大用户了。

  记账的规范   1.登记账簿时,应按记账凭证日期、编号、经济业务内容摘要、金额等逐项记入账内。

应做到登记准确、及时、书写清楚。

2.为了使账簿记录保持清晰、耐久,便于会计账簿的保管,便于长期查考使用,禁止涂改。

记账时,应使用钢笔和碳素墨水、蓝黑墨水书写,不得使用铅笔或圆球笔(银行的复写账簿除外)。

  3.账簿中书写的文字和数字,应紧靠行格的底线书写,约占全行格的2/
3或1/
2,数字排列要均匀,大小数要对正。

这样,不仅可使数字得到清晰的反映,也便于改正记账错误。

  4.登记完毕后,要在记账凭证上签名或盖章,并注明已登记的符号“


(表示已经登记入账),以便检查记账有无遗漏或错误。

  5.总账应根据记账凭证汇总表登记;
日期、凭证号都应根据记账凭证汇总表填写,摘要栏除写“
上年结算”
及“
承前页”
外,应填写凭证汇总的起止号。

  明细账应根据记账凭证登记,日期填写月日,如果同一月份有多笔业务,除第一、二笔外,以下各笔可用点点代替,但换页的第一、二笔必须填写。

凭证号栏与摘要栏按记账凭证号与摘要填写。

  现金日记账应根据记账凭证逐笔登记。

  银行存款日记账应根据支票存根或其他银行结算票据逐笔登记,“
种类”
项按银行结算种类填写,“
号数”
只填写支票的后四位数字。

  各种账簿按页次顺序连续登记,不得隔页跳行登记。

如果发生隔页、跳行时,不得随意涂改,应在空行空页的金额栏由右上角向左下角划红线注销,同时在摘要栏注明“
此行空白”
或“
此页空白”
字样,并由记账人员压线盖章。

订本式账簿,不得任意撕毁。

  6.下列情况可用红色墨水。

登记账簿须用蓝黑色墨水书写,不得使用圆球笔或铅笔,但下列情况可用红色墨水:   (l)按红字冲账的记账凭证,冲销错误记录。

记账以后,如果发现记账凭证应借、应贷科目或金额发生错误,并己登记入账,引起账簿记录错误,可先用红字填制内容相同的记账凭证,冲销原错误记录,然后用蓝、黑字填制正确的记账凭证,重新登记入账。

记账以后,如果发现记账凭证和账簿记录金额有错误,并且所记的错误金额大于应记的正确金额,但原记账凭证和账簿所记的会计科目及其记账方向并无错误,则用红字冲销它的多记部分金额。

  (2)在多栏式账页中,登记减少数。

在多栏式账页中,只设借方(或贷方)栏目登记增加数,若需要登记减少数时,则用红字在表示增加栏目中登记。

  (3)划更正线、结账线和注销线。

  (4)冲销银行存款日记账时,用红字登记支票号码,进行冲销。

  (5)存货按计划成本计价,在调整发出材料成本差异节约额时,用红字冲减成本差异。

  (6)采购材料或商品时,货物已到达企业,而结算凭证尚未到达,则在月末时,先按暂估价入账,下月初用红字冲回暂估价,以便结算凭证到来时正常入账。

如表3-2所示。

  (7)当销售货物发生退回时,则用红字冲减己入账的该笔货物销售收入和销售成本。

  (8)会计制度中规定用红字登记的其他记录。

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  7.结出账户余额后,应在“
借”
或“
贷”
栏内写明“
借”
或“
贷”
字样;
没有余额的账户,应在“
借”
或^贷”
栏内写“
平”
字,并在金额栏内元位上用“
0”
表示。

  8.账簿中账页下端最后横线以下,一律空置不填。

  9.每一账页登记完毕结转下页时,应在下页第一行摘要栏注明“
承前页”
字样。

  所有账户一律不做“
过次页”

  办理“
承前页”
时,次页第一行的日期均以前一页最后一笔记录的日期作为“
承前页”
的日期。

日记账承本日发生额连续累计数及余额,损益账户承本月发生额连续累计数及余额。

  如果账簿最后一行为日结、月结、季结或年结的,办理承前页时应承借、贷、余日结、月结、季度或年结数。

对于不需加计发生额的账户,办理承前页时,只承前页的日结、月结、季结的余额;
对于需要加计发生额的账户,办理承前页时,承借、贷、余三栏目结、月结、季结数,记在第一行。

  在办理承前页时,需要加计发生额的科目有:现金、应付工资、应交税金、主营业务收入、其他业每收入、营业外收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用、其他业务支出、营业外支出、利润分配等。

二、反记账如何操作?

  反记账怎么操作   第一步、反结账1、进入用友软件,打开总账系统模块,依次点击总账—

期末—

结账,如图所示: 2、在弹出的窗口中,选择要取消结账的最后一个结账月份,按Ctrl+Shift+F6组合键,再输入帐套主管的口令即可。

如图所示: 第二步、反记账1、依次点击总账—

期末—

对账,如图所示: 2、在弹出的窗口中,直接按Ctrl+H组合键,弹出一个提示“
恢复记账前状态功能已被激活”
,再点击〖确定〗按钮,如图所示: 3、退出上面的窗口后,再依次点击总账—

凭证—

恢复记账前状态,如图所示: 4、在弹出的“
恢复记账前状态”
窗口,根据需要选择“
最近一次记账前状态”
或“
×
×
×
×
年×
×
月初状态”

其中:最近一次记账前状态,即将最近一次记账的凭证恢复成未记账凭证, 以便重新修改,再记账。

本月月初状态,即将本月全部己记账的凭证恢复成未记账状态,以便重新修改,再记账。

5、选择完成后,用鼠标点击〖确认〗按钮,输入帐套主管口令,系统开始进行恢复工作。

  反记账的基本信息   反记账是电算化财务在经过记账后,需要返回记账前状态时,进入对账状态下按住"
CTRL"
+"
H"
键激活恢复记帐前状态功能,然后点击它,就可以将电算化账务恢复到记帐前状态。

  反记账这种说法是及其错误的,误导人的。

理论上没有这样的叫法,是某些软件"
自创"
的叫法。

准确的说法应该是结账撤回。

同样的例子还有反审核,其准确的说法应该是审核撤回。

希望各大软件厂商不要再误导广大用户了。

  记账的规范   1.登记账簿时,应按记账凭证日期、编号、经济业务内容摘要、金额等逐项记入账内。

应做到登记准确、及时、书写清楚。

2.为了使账簿记录保持清晰、耐久,便于会计账簿的保管,便于长期查考使用,禁止涂改。

记账时,应使用钢笔和碳素墨水、蓝黑墨水书写,不得使用铅笔或圆球笔(银行的复写账簿除外)。

  3.账簿中书写的文字和数字,应紧靠行格的底线书写,约占全行格的2/
3或1/
2,数字排列要均匀,大小数要对正。

这样,不仅可使数字得到清晰的反映,也便于改正记账错误。

  4.登记完毕后,要在记账凭证上签名或盖章,并注明已登记的符号“


(表示已经登记入账),以便检查记账有无遗漏或错误。

  5.总账应根据记账凭证汇总表登记;
日期、凭证号都应根据记账凭证汇总表填写,摘要栏除写“
上年结算”
及“
承前页”
外,应填写凭证汇总的起止号。

  明细账应根据记账凭证登记,日期填写月日,如果同一月份有多笔业务,除第一、二笔外,以下各笔可用点点代替,但换页的第一、二笔必须填写。

凭证号栏与摘要栏按记账凭证号与摘要填写。

  现金日记账应根据记账凭证逐笔登记。

  银行存款日记账应根据支票存根或其他银行结算票据逐笔登记,“
种类”
项按银行结算种类填写,“
号数”
只填写支票的后四位数字。

  各种账簿按页次顺序连续登记,不得隔页跳行登记。

如果发生隔页、跳行时,不得随意涂改,应在空行空页的金额栏由右上角向左下角划红线注销,同时在摘要栏注明“
此行空白”
或“
此页空白”
字样,并由记账人员压线盖章。

订本式账簿,不得任意撕毁。

  6.下列情况可用红色墨水。

登记账簿须用蓝黑色墨水书写,不得使用圆球笔或铅笔,但下列情况可用红色墨水:   (l)按红字冲账的记账凭证,冲销错误记录。

记账以后,如果发现记账凭证应借、应贷科目或金额发生错误,并己登记入账,引起账簿记录错误,可先用红字填制内容相同的记账凭证,冲销原错误记录,然后用蓝、黑字填制正确的记账凭证,重新登记入账。

记账以后,如果发现记账凭证和账簿记录金额有错误,并且所记的错误金额大于应记的正确金额,但原记账凭证和账簿所记的会计科目及其记账方向并无错误,则用红字冲销它的多记部分金额。

  (2)在多栏式账页中,登记减少数。

在多栏式账页中,只设借方(或贷方)栏目登记增加数,若需要登记减少数时,则用红字在表示增加栏目中登记。

  (3)划更正线、结账线和注销线。

  (4)冲销银行存款日记账时,用红字登记支票号码,进行冲销。

  (5)存货按计划成本计价,在调整发出材料成本差异节约额时,用红字冲减成本差异。

  (6)采购材料或商品时,货物已到达企业,而结算凭证尚未到达,则在月末时,先按暂估价入账,下月初用红字冲回暂估价,以便结算凭证到来时正常入账。

如表3-2所示。

  (7)当销售货物发生退回时,则用红字冲减己入账的该笔货物销售收入和销售成本。

  (8)会计制度中规定用红字登记的其他记录。

  7.结出账户余额后,应在“
借”
或“
贷”
栏内写明“
借”
或“
贷”
字样;
没有余额的账户,应在“
借”
或^贷”
栏内写“
平”
字,并在金额栏内元位上用“
0”
表示。

  8.账簿中账页下端最后横线以下,一律空置不填。

  9.每一账页登记完毕结转下页时,应在下页第一行摘要栏注明“
承前页”
字样。

  所有账户一律不做“
过次页”

  办理“
承前页”
时,次页第一行的日期均以前一页最后一笔记录的日期作为“
承前页”
的日期。

日记账承本日发生额连续累计数及余额,损益账户承本月发生额连续累计数及余额。

  如果账簿最后一行为日结、月结、季结或年结的,办理承前页时应承借、贷、余日结、月结、季度或年结数。

对于不需加计发生额的账户,办理承前页时,只承前页的日结、月结、季结的余额;
对于需要加计发生额的账户,办理承前页时,承借、贷、余三栏目结、月结、季结数,记在第一行。

食堂财务反结帐怎么操作,食堂财务反结帐怎么操作好

  在办理承前页时,需要加计发生额的科目有:现金、应付工资、应交税金、主营业务收入、其他业每收入、营业外收入、主营业务成本、主营业务税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用、其他业务支出、营业外支出、利润分配等。